國家外匯管理局資本項目管理司關(guān)于做好境外上市外匯管理工作有關(guān)事項的通知
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局資本項目管理處（或相關(guān)業(yè)務(wù)處）：
為貫徹落實《國家外匯管理局、中國證監(jiān)會關(guān)于進一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2002]77號，以下簡稱《通知》），完善管理，規(guī)范操作，現(xiàn)就執(zhí)行中有關(guān)注意事項通知如下：
一、完善境外上市外匯管理、健全境外上市股票外匯登記制度是我國資本項目外匯管理的重要內(nèi)容。隨著境外上市所涉及的外匯收支活動日益多樣化，這項任務(wù)將更為重要。各分局要統(tǒng)一思想、高度重視，認真做好境外上市股票外匯管理的相關(guān)工作，并同時加強與當?shù)刈C管辦的溝通和協(xié)調(diào)。
二、關(guān)于管理權(quán)限問題?！锻ㄖ分杏嘘P(guān)辦理境外上市股票外匯登記、變更登記以及境外調(diào)回資金的境內(nèi)開戶、結(jié)匯手續(xù)，由省級分局或單列市分局自行辦理或授權(quán)下級分局辦理；辦理境外開戶、資金匯出手續(xù)的，須經(jīng)省級分局或單列市分局審批。
三、關(guān)于業(yè)務(wù)用章問題。各分局辦理境外上市股票外匯登記統(tǒng)一使用資本項目外匯核準章（2）。
四、關(guān)于費用扣除問題。各分局為境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司辦理《通知》第三、第四條項下開戶核準或結(jié)匯核準手續(xù)時，應(yīng)審查其所得外匯資金扣除相關(guān)費用后是否全額調(diào)回，審查相關(guān)費用時要求申請人列明費用清單并提供相應(yīng)明細憑證。
五、《通知》后所附《境外上市股票外匯登記表》中境外、境內(nèi)開戶銀行欄要求同時填列銀行賬號。
六、境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司在境外同時采取公募和私募方式募集資金的，應(yīng)就公募和私募部分分別填列《境外上市股票外匯登記表》。
七、《通知》發(fā)布之前已上市的境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司補辦境外上市股票外匯登記手續(xù)時，可不要求填列計劃募集金額及幣種、計劃減持股票所得金額及幣種、計劃出售資產(chǎn)、權(quán)益金額及幣種、計劃調(diào)回資金時間安排這四項內(nèi)容；補辦登記手續(xù)前尚有未調(diào)回資金的，應(yīng)在補辦登記手續(xù)之日起5個工作日內(nèi)按《通知》的規(guī)定將資金調(diào)回境內(nèi)，并關(guān)閉境外賬戶。
八、對境內(nèi)企業(yè)未經(jīng)有關(guān)部門批準在境外上市或?qū)①Y產(chǎn)劃轉(zhuǎn)境外并上市的，各分局暫不辦理其境外上市股票外匯登記手續(xù)。該境內(nèi)企業(yè)注冊地分局應(yīng)對此類上市情況進行了解，并就其資金安排及使用等相關(guān)情況上報總局資本項目司資本市場處。
九、各分局應(yīng)于 2002年 10月 15日前將本轄區(qū)內(nèi)已辦理的境外上市股票外匯登記的相關(guān)情況按《境外上市外匯登記月報表》（見附件）的要求以傳真方式匯總上報總局資本項目管理司資本市場處；從2002年11月起，各分局應(yīng)在每月前5個工作日內(nèi)將截止上月末的有關(guān)數(shù)據(jù)按《境外上市外匯登記月報表》的要求以傳真方式上報總局資本項目管理司資本市場處，不再通過《資本項目統(tǒng)計監(jiān)測系列報表》另行上報這部分數(shù)據(jù)。傳真號碼為：68402349
十、有關(guān)概念解釋
（一）《通知》第三條中“減持”指境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位在境外股票市場向境外社會公眾及證券投資基金等公共投資者轉(zhuǎn)讓上市公司股份的行為。
（二）《通知》第三條中“出售”指境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位向上市公司出售資產(chǎn)或權(quán)益，并獲得現(xiàn)金收益的行為。
（三）《通知》第八條中“回購”指境外上市外資股公司在境外股票市場購買本公司流通在外股份的行為。
十一、各分局應(yīng)認真按匯發(fā)[2002]77號文件和本通知的要求辦理有關(guān)手續(xù)，總局不再另行下發(fā)操作規(guī)程，執(zhí)行中如有問題，請及時向國家外匯管理局資本項目管理司反映。
附件：境外上市股票外匯登記月報表
附件：境外上市股票外匯登記月報表
附件：
國家外匯管理局 分局（管理部）境外上市股票外匯登記月報表
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金額：萬美元 |
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當月發(fā)生 |
本年累計 |
歷年累計 |
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一、境外上市外資股公司 |
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1、境外上市外資股公司家數(shù) |
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2、境外上市外資股公司實際募集金額 |
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3、境外上市外資股公司境外保留金額 |
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4、境外上市外資股公司資金調(diào)回金額 |
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其中：結(jié)匯金額 |
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開立專戶保留金額 |
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5、境外上市外資股公司開立境外賬戶數(shù) |
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6、境外上市外資股公司開立境內(nèi)賬戶數(shù) |
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二、境外中資控股上市公司 |
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1、境外中資控股上市公司家數(shù) |
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2、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位資金調(diào)回金額 |
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其中：減持股票所得金額 |
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出售資產(chǎn)權(quán)益所得金額 |
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制表人： |
負責人： |
填報日期： 年 月 日 |
