國家外匯管理局關(guān)于外資銀行改制所涉外匯管理有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局
根據(jù)國務(wù)院2006年11月11日公布的《中華人民共和國外資銀行管理條例》，現(xiàn)就外國銀行分行改制涉及的外匯管理問題通知如下：

一、業(yè)務(wù)資格
改制后的外商獨資銀行承繼原外國銀行分行已經(jīng)獲準(zhǔn)經(jīng)營的即期結(jié)售匯、遠期結(jié)售匯、人民幣與外幣掉期以及其他人民幣對外幣衍生業(yè)務(wù)等資格，并向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部，以下簡稱外匯局分局）辦理登記變更手續(xù)。外商獨資銀行的分行承繼本網(wǎng)點在改制前已經(jīng)獲準(zhǔn)經(jīng)營的相關(guān)結(jié)售匯及人民幣對外幣衍生業(yè)務(wù)資格，并向所在地外匯局分局辦理登記變更手續(xù)。
改制后的外商獨資銀行承繼原外國銀行分行的外匯市場會員資格。承繼銀行間即期外匯市場會員資格的外商獨資銀行，應(yīng)在中國外匯交易中心進行變更登記；承繼銀行間遠期外匯交易資格和銀行間人民幣與外幣掉期交易資格的外商獨資銀行，應(yīng)將變更情況報中國外匯交易中心初審后在國家外匯管理局進行變更登記；承繼銀行間外匯市場人民幣對外幣交易做市商資格的外商獨資銀行，應(yīng)將變更情況報國家外匯管理局登記備案。
已具有QFII托管業(yè)務(wù)資格的外國銀行分行進行改制，應(yīng)向國家外匯管理局申請確認(rèn)托管業(yè)務(wù)資格的承繼人。承繼人為外商獨資銀行的，應(yīng)向國家外匯管理局辦理登記變更手續(xù)；承繼人為保留從事外匯批發(fā)業(yè)務(wù)的外國銀行分行（以下簡稱“記賬行”）的，應(yīng)報國家外匯管理局登記備案。
已具有QDII業(yè)務(wù)資格的外國銀行分行改制為外商獨資銀行，可直接承繼QDII額度。

二、結(jié)售匯綜合頭寸管理
國家外匯管理局及其分局仍按照現(xiàn)行管理方式對外商獨資銀行的結(jié)售匯綜合頭寸進行管理。外商獨資銀行可承繼原外國銀行分行的結(jié)售匯綜合頭寸限額。外商獨資銀行如需調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額，應(yīng)根據(jù)其資本金狀況，依照《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整銀行結(jié)售匯頭寸管理辦法的通知》（匯發(fā)［2005］69號）、《國家外匯管理局綜合司關(guān)于核定銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額有關(guān)事項的通知》（匯綜發(fā)［2005］118號）等有關(guān)規(guī)定，向所在地外匯局分局申請。
在改制前沒有實行結(jié)售匯綜合頭寸集中管理的記賬行，可承繼原外國銀行分行的結(jié)售匯綜合頭寸限額。在改制前已經(jīng)實行結(jié)售匯綜合頭寸集中管理的記賬行，應(yīng)持相關(guān)材料向所在地外匯局分局申請重新核定結(jié)售匯綜合頭寸限額。

三、外匯資本金的劃轉(zhuǎn)和本外幣轉(zhuǎn)換
改制后的外商獨資銀行及其下轄分行相互之間的外匯營運資金劃轉(zhuǎn)可自行辦理。外商獨資銀行資本金（或營運資金）本外幣轉(zhuǎn)換，應(yīng)依照《國家外匯管理局關(guān)于銀行自身資本與金融項目結(jié)售匯審批原則及程序的通知》（匯發(fā)［2004］61號）等相關(guān)規(guī)定，事前向所在地外匯局分局申請核準(zhǔn)。對于年度累計資本金（或營運資金）本外幣轉(zhuǎn)換超過等值5億美元（含）的，由所在地外匯局分局初審后報國家外匯管理局核準(zhǔn)。

四、結(jié)售匯會計科目
改制后的外商獨資銀行應(yīng)依照《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（中國人民銀行令［2002］第4號）有關(guān)規(guī)定，建立獨立的結(jié)匯、售匯會計科目，并區(qū)分與客戶之間的結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)、系統(tǒng)內(nèi)結(jié)售匯頭寸平補及市場結(jié)售匯頭寸平補交易，分別在結(jié)匯、售匯會計科目下進行會計處理。改制籌備工作結(jié)束時仍未能達到上述要求的外商獨資銀行，應(yīng)當(dāng)在獲中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)開業(yè)后2年內(nèi)達到上述要求。

五、短期外債和對外擔(dān)保余額指標(biāo)管理
改制后的外商獨資銀行承繼原外國銀行分行的短期外債指標(biāo)和為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔(dān)保指標(biāo)，并向國家外匯管理局和所在地外匯局分局備案。原由外國銀行分行辦理的債權(quán)、債務(wù)及對外擔(dān)保登記應(yīng)相應(yīng)變更為外商獨資銀行登記。外債登記的變更由銀行一次性向國家外匯管理局申請辦理。對外擔(dān)保和國內(nèi)外匯貸款登記的變更由擔(dān)保人或債權(quán)行一次性向所在地外匯局分支局申請辦理。
境外銀行在境內(nèi)同時設(shè)有外商獨資銀行和記賬行的，由外商獨資銀行與記賬行共同使用該短期外債和為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔(dān)保余額指標(biāo),并由外商獨資銀行承擔(dān)相應(yīng)的管理職責(zé)。
辦理上述各項業(yè)務(wù)的登記變更或備案應(yīng)提供書面申請、中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)其開業(yè)的文件、外匯局原核準(zhǔn)其該項業(yè)務(wù)資格的相關(guān)文件以及外匯局要求的其它文件。各外匯局分局應(yīng)簡化登記變更的核準(zhǔn)手續(xù)。
請各外匯局分局接到本通知后，盡快向轄內(nèi)支局、外資銀行轉(zhuǎn)發(fā)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話：
國際收支司：010－68402464、68402311；
傳真：010－68402315、68402303
資本項目管理司：010－68402247、68402348；
傳真：010－68402208、68402349

 

二〇〇七年三月二十日